Международный обмен данными банковских счетов: что нужно знать украинским беженцам.
30 сентября Украина присоединится к международному обмену информацией о финансовых счетах на основе стандарта CRS, используемого для мониторинга налоговых платежей. Это означает, что данные украинцев могут быть переданы другим странам.
Когда Украина передаст информацию об украинских счетах?
Юрист объяснил, что CRS требует от стран-участниц сбора данных о финансовых счетах иностранных налоговых резидентов и ежегодного обмена этой информацией.
«Украинские беженцы должны чётко определить свой налоговый статус. Поскольку неправильная информация может привести к двойному налогообложению или закрытию счета. Закон № 2970-IX обязывает украинские банки собирать данные о налоговом резидентстве своих клиентов. Если клиент не предоставляет необходимую информацию. Банк может закрыть свой счёт, и если он будет подтверждён как налоговый резидент другой страны Украина автоматически передаст информацию о счёте в налоговую эту страну», – рассказала Ольга Черевко.
В частности, если лицо, которому предоставлена временная защита в Германии, идентифицирует себя в украинском банке как налоговый резидент Германии. Тогда Украина обязана передать информацию об этом счёте налоговым органам Германии.
«Если лицо заявляет, что является резидентом Украины, эта информация не будет отправлена в Германию. Если клиент не предоставит информацию о своем местожительстве, банк может закрыть его счёт», — отметил юрист.
На что следует обратить внимание зарубежным беженцам?
Юрист обратил внимание на то, что для беженцев, которым предоставлена временная защита и получают социальные выплаты, важно учитывать, что большинство из них будут считаться налоговыми резидентами страны пребывания.
Ольга Черевко предупредила: «В этом случае данные их учётных записей в Украине могут быть переданы в эти страны. Что может привести к налоговым последствиям, искам о возврате социальных выплат и наложении штрафов».
Эксперты отмечают, что определение налогового статуса – это индивидуальный процесс, зависящий от обстоятельств конкретного человека. Ошибка может привести к двойному обложению или другим финансовым рискам. Поэтому важно тщательно продумать свою налоговую стратегию.
