Стартує міжнародний обмін даними банківських рахунків
Міжнародний обмін даними банківських рахунків: що потрібно знати українським біженцям.
30 вересня Україна приєднається до міжнародного обміну інформацією про фінансові рахунки на основі стандарту CRS, який використовується для моніторингу податкових платежів. Це означає, що дані українців можуть бути передані в інші країни.
Коли Україна передасть інформацію про українські рахунки?
Юрист пояснив, що CRS вимагає від країн-учасниць збору даних про фінансові рахунки іноземних податкових резидентів і щорічного обміну цією інформацією.
“Українські біженці повинні чітко визначити свій податковий статус, оскільки неправильна інформація може призвести до подвійного оподаткування або закриття рахунку. Закон № 2970-IX зобов’язує українські банки збирати дані про податкове резидентство своїх клієнтів. Якщо клієнт не надає необхідне, інформацію, банк може закрити свій рахунок, і якщо він буде підтверджений як податковий резидент іншої країни, Україна автоматично передасть інформацію про рахунок до податкової цієї країни», – розповіла Ольга Черевко.
Зокрема, якщо особа, якій надано тимчасовий захист у Німеччині, ідентифікує себе в українському банку як податковий резидент Німеччини, Україна зобов’язана передати інформацію про цей рахунок податковим органам Німеччини.
“Якщо особа заявляє, що є резидентом України, ця інформація не буде відправлена до Німеччини. Якщо клієнт не надасть інформацію про своє місце проживання, банк може закрити його рахунок”, – зазначив юрист.
На що варто звернути увагу закордонним біженцям?
Юрист звернув увагу на те, що для біженців, яким надано тимчасовий захист і отримують соціальні виплати, важливо враховувати, що більшість із них вважатимуться податковими резидентами країни перебування.
Ольга Черевко попередила: «У цьому випадку дані їхніх облікових записів в Україні можуть бути передані до цих країн, що може призвести до податкових наслідків, позовів про повернення соціальних виплат та накладення штрафів».
Експерти відзначають, що визначення податкового статусу – це індивідуальний процес, який залежить від обставин конкретної людини. Помилка може призвести до подвійного оподаткування або інших фінансових ризиків, тому важливо ретельно продумати свою податкову стратегію.
